“走出去”正成為財務(wù)公司完善金融功能的一項選擇，在184家財務(wù)公司中，有的已經(jīng)在境外資金管理方面先行試點并積累了一定經(jīng)驗，還有的財務(wù)公司在得知國家外匯管理局印發(fā)《跨國公司外匯資金集中運營管理規(guī)定（試行）的通知》（以下簡稱“試點政策”）后正積極申請或準(zhǔn)備。

這些財務(wù)公司往往境況相似——隨著集團“走出去”步伐的加快，集團業(yè)務(wù)通常面臨橫跨境內(nèi)外兩個市場、本外幣多種貨幣的客觀局面，因此在搭建境外資金集中平臺及打通境內(nèi)外資金運用渠道兩個方面的需求日益迫切。事實上，這也正是財務(wù)公司緊跟集團發(fā)展腳步、把握政策機遇及市場脈搏的表現(xiàn)。日前記者采訪了中化財務(wù)公司和中海石油財務(wù)公司，了解其對參與試點或準(zhǔn)備參與試點的看法。

中化財務(wù)公司： 借“試點”參與境外資金管理

作為最早“走出去”的企業(yè)之一，中化集團海外資產(chǎn)規(guī)模及業(yè)務(wù)規(guī)模占集團整體規(guī)模的一半以上，海外經(jīng)營項目涵蓋能源、化工、農(nóng)業(yè)以及地產(chǎn)四大業(yè)務(wù)板塊。中化財務(wù)公司負責(zé)人表示，當(dāng)前，跨國公司已經(jīng)成為經(jīng)濟全球化浪潮中至關(guān)重要的組成部分，而資金管理是影響跨國公司進一步發(fā)展的重要因素。試點政策為企業(yè)跨境資金管理提供了便利，有助于企業(yè)走出去戰(zhàn)略的實施。

實踐證明，試點政策的開展為中化集團國際化運營、一體化經(jīng)營進一步提供了有效助力，中化財務(wù)公司作為中化集團參加試點的主辦企業(yè)，正是借助試點業(yè)務(wù)的開展來參與境外資金管理。據(jù)了解，試點政策出臺之前，財務(wù)公司無法集中運營管理境外成員單位資金，資金集中度較低，試點業(yè)務(wù)的開展帶來了新的契機，助推了中化集團全球資金管理體系建設(shè)，財務(wù)公司可以通過國際資金主賬戶歸集境外成員單位資金，有效提升財務(wù)公司資金集中度。

對于中化集團來說，中化財務(wù)公司開展境外資金管理的深層次意義在于，有利于公司在境內(nèi)、境外兩個資金池之間建立雙向通道，實施境內(nèi)外資金一體化調(diào)配，實現(xiàn)資金的全球統(tǒng)一管理，提升資金使用效率與風(fēng)險防控能力。同時，也有利于公司充分利用境內(nèi)境外兩個市場、兩種資源，在全球范圍內(nèi)獲取較低成本資金，進行統(tǒng)籌配置，為公司全球化戰(zhàn)略的持續(xù)推進提供有力保障。

該公司負責(zé)人介紹，為保障試點業(yè)務(wù)的合規(guī)穩(wěn)步推進，中化財務(wù)公司依托核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)建立專門為試點政策開發(fā)匹配的模塊，做到額度剛性控制、業(yè)務(wù)流程合規(guī)、風(fēng)險可控、信息準(zhǔn)確，并按時準(zhǔn)確報送監(jiān)管機構(gòu)相關(guān)數(shù)據(jù)和報表。

中海石油財務(wù)公司：為跟隨企業(yè)“走出去”時刻準(zhǔn)備著

近年來，中國海油大力發(fā)展海外業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)范圍涉足亞洲、非洲、美洲、歐洲、澳洲等地的26個國家和地區(qū)，公司海外資產(chǎn)已超過4000億元，占總資產(chǎn)近四成比例，跨國指數(shù)向國際一流公司逐步趨近。2013年，中國海油旗下的中國海洋石油有限公司收購加拿大尼克森公司，成功完成中國迄今為止標(biāo)的金額最大的一筆海外并購。

受多方面因素影響，目前，中國海油尚未將境外成員單位的資金收付、賬戶開立、投融資業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一的資金平臺管理，多家二級單位獨立在境外搭建資金池或融資平臺，集團統(tǒng)一管理和調(diào)配集團境內(nèi)外資金的有效工具尚未成形，外幣融資活動也相對分散。中海石油財務(wù)公司副總經(jīng)理劉成荔告訴記者，在中國海油海外業(yè)務(wù)逐年快速發(fā)展的背景下，為追求利潤的增長和規(guī)模的擴張，各成員單位借入外債和對外投資業(yè)務(wù)規(guī)模不斷上升。

在市場主體地位不同、信用等級差別較大的情況下，目前成員單位這種分散融資的模式提高了集團整體的融資成本。同時，隨著資金缺口和債務(wù)規(guī)模的日趨擴大，一旦發(fā)生全球性的金融市場波動，勢必通過傳導(dǎo)效應(yīng)影響到集團整體的資金安全。“面對集團業(yè)務(wù)橫跨境內(nèi)外兩個市場、本外幣多種貨幣的客觀局面，中國海油在搭建境外資金集中平臺及打通境內(nèi)外資金運用渠道兩個方面，改革需求日益迫切。”劉成荔說。

據(jù)了解，自2002年起，中國海油逐步建立了以財務(wù)公司為核心的本外幣資金管理體系和結(jié)算支付體系，在加強集團資金集中管理、提高集團內(nèi)部資金周轉(zhuǎn)效率、降低集團整體融資成本、促進成員單位的產(chǎn)品銷售等方面取得了顯著的效果。目前該公司正在與監(jiān)管部門積極溝通，參照試點政策的相關(guān)規(guī)定，申請以財務(wù)公司為主辦企業(yè)，開展境外外匯資金集中運營管理。

財務(wù)公司“走出去”：如何跟上企業(yè)步伐

財務(wù)公司人士認識到，財務(wù)公司境外資金管理業(yè)務(wù)的發(fā)展應(yīng)跟上集團海外業(yè)務(wù)拓展的步伐。對此，劉成荔表示，一方面，需要尋求國家有關(guān)部門和集團的充分支持，吃透政策精髓，爭取政策便利，保持有效溝通；另一方面，需要苦下內(nèi)功，提高專業(yè)化水平，在政策允許的范圍內(nèi)，不斷完善業(yè)務(wù)制度、優(yōu)化服務(wù)流程、規(guī)范服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、建設(shè)服務(wù)系統(tǒng)、鍛煉服務(wù)隊伍、擴展服務(wù)產(chǎn)品、提升服務(wù)質(zhì)量，不斷提高境外資金管理的工作水平。

“希望政策能進一步開放，允許財務(wù)公司在境外設(shè)立分支機構(gòu)，為境內(nèi)外成員單位提供全方位金融服務(wù)，以支持集團海外業(yè)務(wù)發(fā)展。”劉成荔表示，同時，希望監(jiān)管部門支持開展跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，通過這一業(yè)務(wù)，爭取為成員單位提供更加全面、便捷的資金清算手段，減少匯率波動帶來的風(fēng)險。

記者：胡萍

http://www.financialnews.com.cn/gs/cw/201407/t20140726_60135.html